چه کارمند باشید، چه بازنشسته، چه در حال بزرگ کردن فرزندانتان باشید و چه صرفاً نگران هزینههای روزمره، سال 2026 تغییراتی را به همراه دارد که مستقیماً بر کیف پول شما تأثیر میگذارد. با نزدیک شدن به سال جدید، آلمان مجموعهای از اصلاحات مالی و مالیاتی را معرفی میکند که ساکنان سراسر کشور را تحت تأثیر قرار خواهد داد. در حالی که افزایش حداقل دستمزد، معافیتهای مالیاتی و حقوق بازنشستگی به نفع بسیاری خواهد بود، اما افزایش هزینههای حملونقل و قوانین سختگیرانهتر رفاهی ممکن است برخی خانوارها را مجبور به تغییر در بودجه بندی خود کند.در ادامه، تمام تغییرات کلیدی سال ۲۰۲۶ را بررسی میکنیم. با سایت مهاجرت به آلمان همراه باشید.
📈 افزایش حداقل دستمزد و حقوق کارآموزی
از اول ژانویه ۲۰۲۶، حداقل دستمزد قانونی (Mindestlohn) به ۱۳.۹۰ یورو در هر ساعت افزایش مییابد. کارآموزان (Azubis) نیز از افزایش حداقل حقوق بهرهمند خواهند شد:
-
سال اول آموزش: شروع از ۷۲۴ یورو در ماه.
-
سال چهارم آموزش: افزایش تا ۱,۰۱۴ یورو در ماه.
این تغییرات با هدف تقویت درآمد افراد کمدرآمد و جوانانی که تازه وارد بازار کار میشوند، طراحی شده است.
💼 افزایش سقف درآمد مینی جاب (Mini-job)
همگام با افزایش حداقل دستمزد، سقف درآمد ماهانه برای مشاغل موسوم به “مینیجاب” از اول ژانویه، از ۵۵۶ یورو به ۶۰۳ یورو افزایش مییابد. مینیجابها به دلیل انعطافپذیری و معافیتهای مالیاتی ساده، بین دانشجویان و کارگران پارهوقت بسیار محبوب هستند.
👨👩👧👦 معافیتهای مالیاتی و افزایش کمکهزینه فرزند (Kindergeld)
-
معافیت مالیاتی پایه (Grundfreibetrag): میزان درآمدی که میتوانید بدون پرداخت مالیات کسب کنید، در سال ۲۰۲۶ به ۱۲,۳۴۸ یورو افزایش مییابد. این مبلغ برای زوجهای متأهل دو برابر میشود.
-
معافیت مالیاتی فرزند (Kinderfreibetrag): به ۹,۷۵۶ یورو افزایش مییابد.
-
کیندرگلد (Kindergeld): پرداختی ماهانه کمکهزینه فرزند با ۴ یورو افزایش، به ۲۵۹ یورو برای هر کودک میرسد.
این اقدامات برای کاهش بار مالیاتی خانوادهها و افراد طراحی شدهاند. راهنمای پیدا کردن کار در برلین: از جستجوی شغل تا استخدام (2026)
👵 افزایش حقوق بازنشستگی
بازنشستگان میتوانند انتظار افزایش پرداختیهای خود را داشته باشند. برآورد میشود که حقوق بازنشستگی از اول ژوئیه ۲۰۲۶ حدود ۳.۷ درصد افزایش یابد. رقم دقیق در بهار و بسته به تحولات اقتصادی و دستمزدها تأیید خواهد شد، اما این افزایش باید به بازنشستگان کمک کند تا با تورم همگام شوند.
🏥 افزایش حق بیمه درمانی (Health Insurance)
متوسط سهم اضافی (Zusatzbeitrag) برای بیمه درمانی قانونی احتمالاً از ۲.۵ درصد به ۲.۹ درصد در سال آینده افزایش مییابد. این به معنای کسر مبلغ بیشتر از حقوق ناخالص یا حقوق بازنشستگی است. از آنجا که هر صندوق بیمه نرخ خاص خود را تعیین میکند، ارزشش را دارد که صندوقهای بیمه را مقایسه کرده و شاید به یک مورد ارزانتر تغییر دهید. (نکته: وقتی یک بیمه قانونی نرخ خود را افزایش میدهد، اعضا یک مهلت دو ماهه برای تغییر بیمه خود دارند).
🚆 گرانی حملونقل عمومی و دویچلند تیکت
-
دویچلند تیکت (Deutschlandticket): قیمت این بلیت سراسری که امکان سفر نامحدود منطقهای را میدهد، از ۵۸ یورو به ۶۳ یورو افزایش مییابد (۵ یورو گرانتر).
-
کرایههای محلی: کرایههای محلی و منطقهای نیز افزایش مییابند. به عنوان مثال، در برلین و براندنبورگ کرایهها به طور متوسط ۶ درصد از ژانویه ۲۰۲۶ افزایش مییابد.
-
برای اولین بار، قیمت بلیت تکسفره در داخل رینگ S-Bahn برلین به ۴.۰۰ یورو خواهد رسید (۲۰ سنت افزایش).
🚗 تغییرات کمکهزینه رفتوآمد (Pendlerpauschale)
کمکهزینه رفتوآمد که به جبران هزینههای سفر کاری کمک میکند، قرار است به طور دائمی به ۳۸ سنت به ازای هر کیلومتر (از همان کیلومتر اول) افزایش یابد. پیش از این، نرخ بالاتر فقط از کیلومتر بیست و یکم اعمال میشد. طبق گزارش مجله Focus، این تغییر برای کارگری که روزانه ۱۰ کیلومتر رانندگی میکند (۵ روز در هفته)، حدود ۱۷۶ یورو هزینه مرتبط با درآمد (Werbungskosten) اضافی به همراه دارد.
⚡ حذف هزینه اضافی گاز و قبوض انرژی
-
حذف هزینه گاز: هزینه اضافی ذخیرهسازی گاز (Gas storage surcharge) که سالانه تا ۶۰ یورو برای خانوارها هزینه داشت، از ژانویه ۲۰۲۶ حذف میشود. اگرچه این باید هزینهها را کاهش دهد، اما قیمت نهایی ممکن است به دلیل عوامل دیگر فوراً پایین نیاید.
-
یارانه برق: طرحهای دولت (به ارزش ۱۰ میلیارد یورو) شامل یارانه به اپراتورهای شبکه است که انتظار میرود هزینههای شبکه را کاهش دهد. سخنگوی دولت اشاره کرده که این میتواند منجر به صرفهجویی تا ۱۵۰ یورو در قبوض خانوار شود.
⚠️ قوانین سختگیرانهتر برای “درآمد پایه” (Bürgergeld)
سیستمی که قبلاً به عنوان “درآمد شهروندی” (Citizen’s Income) شناخته میشد، قرار است به “حمایت درآمد پایه” تغییر نام دهد. تحریمهای سختتری برای کسانی که قرارهای جابسنتر (Jobcenter) را از دست میدهند یا بدون دلیل موجه کار را رد میکنند، برنامهریزی شده است. طبق طرحهای فعلی، جریمهها میتواند شامل ۳۰ درصد کاهش مزایا باشد و در صورت تکرار عدم رعایت قوانین، کاهشهای بیشتری اعمال شود.
🍽️ کاهش مالیات بر ارزش افزوده رستورانها (با اما و اگر)
یک کاهش دائمی در مالیات بر ارزش افزوده (VAT) غذای رستورانها از ۱۹٪ به ۷٪ پیشنهاد شده است (ادامه اقدامات دوران پاندمی). با این حال، این تغییر هنوز نهایی نشده و با انتقاداتی روبروست. حتی اگر تصویب شود، رستورانها الزامی ندارند که این کاهش را به مشتری منتقل کنند و برخی پیشبینی میکنند قیمتها همچنان بالا برود. یاسمین فهیمی، رئیس کنفدراسیون اتحادیههای کارگری آلمان (DGB)، این حرکت را “یک هدیه مالیاتی بدون اثر اقتصادی که به دست مصرفکننده نمیرسد” توصیف کرده است.
💰 افزایش حق بیمه برای پردرآمدها
افراد با درآمد بالا شاهد افزایش سهم بیمه اجتماعی خود خواهند بود:
-
سقف درآمد مشمول بیمه بازنشستگی: افزایش به ۸,۴۵۰ یورو در ماه.
-
سقف درآمد مشمول بیمه درمانی و مراقبت: افزایش به ۵,۸۱۲.۵۰ یورو در ماه. فقط درآمد تا این سقفها مشمول کسر حق بیمه میشود.
👴 بازنشستگی فعال: درآمد معاف از مالیات
بازنشستگان شاغل تحت طرح جدید “بازنشستگی فعال” (Active Pension) مجاز خواهند بود تا سقف ۲,۰۰۰ یورو در ماه بدون پرداخت مالیات درآمد داشته باشند. نکته مهم: این مزایا شامل افراد خوداشتغال، فریلنسرها، کارگران مینیجاب یا کارمندان دولتی (Civil servants) نمیشود.
🤝 تسهیلات برای داوطلبان (Volunteers)
-
معافیتهای مالیاتی برای مربیان و داوطلبان افزایش مییابد.
-
ریسک مسئولیت کاهش مییابد: جبران خسارت فقط در موارد “عمد” یا “سهلانگاری فاحش” لازم خواهد بود.
-
سقف دستمزد محافظتشده به ۳,۳۰۰ یورو افزایش مییابد (در انتظار تایید پارلمان).
🔄 اصلاحات اساسی در سیستم اعتبار سنجی (SCHUFA)
از مارس ۲۰۲۶، سیستم شوفا دستخوش تغییرات بزرگی میشود:
-
کاهش معیارها از ۲۵۰ مورد به ۱۲ عامل کلیدی (شامل سن قدیمیترین کارت اعتباری، هزینههای اخیر حساب و رد شدن پرداختها).
-
دسترسی آنلاین میشود تا کاربران بتوانند امتیاز سادهسازی شده خود را فوراً ببینند (گزارشهای فعلی ۲۹.۹۵ یورو هزینه دارد و پستی است). این تغییرات در پاسخ به دادگاه دادگستری اروپا برای شفافیت بیشتر انجام میشود.
🚘 بیمه خودرو: تغییرات منطقهای
حدود یک چهارم از دارندگان بیمه خودرو شاهد تغییر در “کلاسبندی منطقهای” خود خواهند بود که بر حق بیمه اثر میگذارد.
-
حدود ۵ میلیون راننده به کلاس بالاتر میروند (پرداخت بیشتر).
-
حدود ۵.۳ میلیون راننده شاهد کاهش حق بیمه خواهند بود. این کلاسبندی بر اساس نرخ تصادفات در مناطق ثبت پلاک تعیین میشود.
